常見問答 – 退休帳戶受益人的指定

我可以為我的退休帳戶指定一個以上的受益人嗎？
在多數情況下，您可以為您的退休帳戶指定多個受益人。如果您要指定多個主要受益人，在您去世時，每個生存的主要受益人將得到您退休帳戶的一部分資產。

我一定要為我的退休帳戶指定受益人嗎？
技術上講，沒有法律規定您必須要指定受益人。然而，如果您不確切指定您退休帳戶的一個或者多個受益人（需要填寫在退休帳戶表格上），風險是您退休帳戶的資產可能會分配給不是您想要的個人。您應當參閲您退休帳戶的文件，了解在您死亡時，如果沒有適當的指定受益人備案，您退休帳戶的資產是怎樣分配的。

什麽是次要受益人，問什麽需要考慮為我退休帳戶指定次要受益人?
儘管有關次要受益人的術語有不同，次要受益人的意思通常是您的主要受益人在您之前去世，您去世的時候此受益人才會有資格繼承您退休帳戶的資產。多數提供退休帳戶的公司允許您在主要受益人的基礎上，額外指定一個或多個次要受益人。在您主要受益人去世，而您忘記更新指定的受益人資料時，指定一個或多個次要受益人是一個好的“後備”計劃。在指定次要受益人之前，要仔細閲讀受益人指定的相關規定，確保您了解在什麽情況下，次要受益人才有資格接受退休帳戶的分配。

在有些州受益人指定需要配偶同意嗎？
有些州採納共同財產或者結婚財產法律，如果您指定非配偶為退休帳戶的主要受益人，此法律要求您需要先取得配偶的同意。如果您居住在採納此法律的州（或者您的退休帳戶在這樣的州被維護），您在指定其他非配偶的人作爲您退休帳戶的主要受益人時，應當要熟悉配偶同意的要求。採納共同財產或者結婚財產法律的州有阿拉斯加、亞利桑那、加州、愛達荷、路易斯安娜、内華達、新墨西哥、德州、華盛頓州和威斯康星州。

我是否可以指定慈善機構為我退休帳戶的受益人?
可以。在多數退休帳戶計劃，您可以指定任何個人和實體來作爲您退休帳戶的受益人。

我退休帳戶的受益人指定會對我的總體遺產規劃有較大影響嗎?
您退休帳戶主要和次要受益人指定會顯著影響您遺產規劃的總體策略。全面綜合性的遺產規劃策略將要考慮到您的退休帳戶財產以及它們對您宏觀遺產規劃的獨特影響。

我若指定我的遺產為我退休帳戶的受益人，是否會有任何不利之処？
雖然您可以指定自己的遺產為退休帳戶的受益人，這樣做通常您的退休帳戶資產就需要法院做遺囑認證，而特別指定個人（們）為您退休帳戶的受益人則可以避免這種情況發生。

此訊息並不是意圖要提供法律和稅務咨詢。任何問題請咨詢稅務、法律或者理財專業人士。

©2003-2006 BISYS®